개인형 퇴직연금(IRP)은 연금저축(보험)과 함께 은퇴 후의 삶을 위한 상품입니다. IRP의 가장 큰 혜택은 적립하는 동안 년간 900만원까지 세액공제 혜택이 있습니다. 오늘은 개인형 퇴직연금(IRP)에 대해서 알아보겠습니다.
목차
여기서 잠깐!! 퇴직연금은 혜택이 많은 만큼 여러 가지 주의 사항이 있습니다.
※ 퇴직 후의 연금으로 세금이 없으면 좋은데, 아쉽게도 세금이 있습니다. 세금을 잘 모르고 적립하면 나중에 필요 없는 손해가 있을 수 있습니다. 먼저 세금부터 정확하게 확인하는 것이 중요합니다.
※ 퇴직연금에 대해서는 DB? DC? 많이 들어보셨을 것입니다. IRP와 어떤 차이점이 있는지 명확하게 확인해 봅시다. 용어에 대한 정의를 알아야 현재의 직장에서 어떻게 운용되고 있는지 이해할 수 있습니다.
※ IRP는 근로자의 노후를 책임지는 자금인 만큼 안전자산에 투자를 의무화하고 있습니다. 어떤 자산에 투자를 해야 문제가 되지 않는지 알아볼 수 있습니다. 투자할 상품을 사전에 알아보고 투자합시다.
※ 투자 운용을 효율적으로 하기 위해서 디폴트 옵션을 운영합니다. 투자에 대해 손해보지 않기 위해서 명확하게 이해하는 것이 필요합니다.
1. 퇴직연금 IRP
1. 개인형 퇴직연금(IRP)
- 개인형 퇴직연금은 약어로 IRP로 불리며 영문으로는 Individual Retirement Pension
- 개인이 자발적으로 가입하여 퇴직시점에 연금을 받을 수 있는 상품
- 개인의 퇴직 연금 자금을 관리하는데 중점 둠
- 정기 또는 비정기적으로 연금 자금을 넣을 수 있음
- 퇴직 시점은 일시금 또는 연금 형태 등 개인이 원하는 형태로 받을 수 있는 상품
- 세액 공제 효과 있음
2. 특징
| IRP 특징 | 설명 |
|---|---|
| 개인의 선택과 자발적 가입 | 인이 자율적으로 가입하며, 기업이나 공공기관과는 별개의 개인적인 퇴직 연금 계획입니다. |
| 자율적인 납입 | 가입자가 자신의 퇴직 기금을 얼마나 납입할지를 결정할 수 있습니다. 일정한 기간과 금액으로 납입하거나, 유연하게 납입할 수 있습니다. |
| 투자 수익과 성과 | 개인은 자신의 연금 자금을 투자하여 수익을 얻을 수 있습니다. 이는 일반적으로 퇴직 연금 계좌에 예금, 주식, 채권, 펀드 등 다양한 투자 상품을 선택하여 운용됩니다. |
| 퇴직 시점에 선택적 수령 | 개인은 퇴직 시점에 자신이 원하는 형태로 연금을 수령할 수 있습니다. 원하는 경우, 일시금으로 전액을 수령하거나, 연금 형태로 매달 정해진 금액을 받을 수도 있습니다. |
| 운영 | 개인형 퇴직연금(IRP)은 국가에 따라 다른 이름으로 불릴 수 있으며, 각 국가의 법령과 규제에 따라 운영됩니다. |
3. 장점
- 연말정산혜택 : 연금저축계좌의 세액공제 혜택은 년간 400만원 이지만, IRP에 추가적으로 납입하면 년간 900만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있음
- IRP계좌를 연금저축과 함께 활용하면 금용 소득세 면세를 받을 수 있음 연간 최대 92만4000원
- 연금수령시 절세 : 55세 이후 연금으로 나누어 받으면 퇴직소득세의 30%를 절감 가능함.
- 운용기간 중 세금 납부 이연 : 운용하는 동안에는 세금이 발생하지 않음
- 금융상품 간 손익상계 가능 : IRP는 인출 시점에 계좌 단위로 순수익에 대해 과세하므로 금융상품 간 손익상계가 가능
2. 개인연금저축(보험)과 개인형 퇴직연금의 차이점
| 연금저축 vs 퇴직연금 | 개인연금저축 | 개인형 퇴직연금(IRP) |
|---|---|---|
| 가입대상 | 제한없음 | 소득이 있거나, 퇴직급여 수령한 사람 |
| 세액공제한도 | 400만원 | 700만원 |
| 최소가입기간 | 5년 | 5년 |
| 연금개시나이 | 55세 | 55세 |
| 투자상품 | 연금펀드 , ETF | 연금펀드, ETF, 예금, ELB .... |
직장인의 경우 개인형 퇴직연금(IRP)을 먼저 가입하는 것을 권장드립니다. 이유는 개인연금저축을 400만원까지만 세액공제가 가능해서 900만원까지 받으려면 추가적으로 IRP를 또 가입해야 합니다.
3. IRP 가입방법
- 증권사 홈페이지를 방문하여 추가적인 정보를 수집합니다.
- 본인의 성향에 맞는 증권사를 선택합니다.
- 요즘은 대부분 비대면으로 계좌개설이 가능하므로 계좌를 개설합니다.
- IRP 메뉴에서 IRP 가입 신청을 합니다.
- IRP 계좌에 입금하고 IRP 메뉴에서 투자 상품을 선택합니다.
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