퇴직연금 IRP 수령방법 - 적립보다 중요한 것

 

 

퇴직연금을 열심히 적립했다면 이제 수령해야 하는데, 막상 수령방법에 대해서는 고민을 안 해보았을 것입니다. 일시금?, 연금? 어떻게 수령하는 것이 좋은지?, 또 언제부터 수령하는 것이 좋은지? 오늘은 수령방법에 대해서 모든 것을 알아보겠습니다.

 

퇴직연금 수령방법

 

* 현재까지 적립된 퇴직연금은 아래 링크에 확인가능합니다.

개인 퇴직연금 IRP 적립금 조회 방법

 

* 퇴직연금 관련 세액공제 수령 시에 세금에 대해서는 아래 링크에서 확인 바랍니다.

개인 퇴직연금 IRP 세금 총정리

 

 

1. 퇴직금 IRP계좌에서 수령

 

퇴직금은 일시금으로 수령하는 방법과 연금으로 수령하는 방법은 2가지가 있습니다. 2022년 4월부터 퇴직연금을 수령할 때, 필수적으로 개인형 IRP로 받아야 합니다.

 

 

 

퇴직금을 받기 위해서는 먼저 개인형 퇴직연금 IRP 계좌부터 개설해야 합니다.  퇴직연금 IRP계좌를 개설 후, 퇴직금은 IRP계좌로 옮겨서 수령하실 수 있습니다. 먼저 본인의 퇴직금이 얼마정도 되는 지 간단하게 조회가능합니다.

예상퇴직금 조회하기 >>

 

1-1) 퇴직연금 일시금 수령

개인형 퇴직연금 IRP 계좌를 개설하고, 회사에 요청하면 퇴직금이 입금됩니다. 퇴직금이 입금되면 바로 인출도 가능합니다. 퇴직금은 세금(6 ~ 45%)이 인출 시점에 부과됩니다.

 

1-2) 퇴직연금 수령

퇴직금을 연금으로 수령하시려면 만 55세 이후부터 10년 이상 받아야 합니다. 일시금으로 받는 것보다 좋은 점은 퇴직소득세를 30% 절감할 수 있고, 납세 시기를 늦출 수 있습니다. 언젠가는 내어야 하는 세금이지만 그동안 투자를 통해서 돈을 불릴 수 있습니다. 돈을 불려서 나중에 세금을 내는 장점이 있습니다. 

단, IRP 계좌는 중도인출이 일반적인 경우는 불가하고 특수한 경우만 가능합니다. 하지만 해지는 가능합니다.

퇴직연금 일부인출 알아보기

 

퇴직연금 IRP 계좌를 해지해서 인출 시, 퇴직 IRP는 퇴직소득세가 부과되며, 세액공제를 받은 적립 IRP는 기타 소득세 16.5%가 부과됩니다. 부득이한 사유로 중도인출이 가능한 경우, 연금소득세 5.5%만 부과됩니다.

 

 

 

2. 퇴직연금 IRP 수령 시기

 

퇴직연금은 수령 시에 아쉽게도 세금이 부과됩니다. 연금소득세로 3.5~5.5%가 부과됩니다. 부과되는 연금소득세는 나이별로 아래와 같습니다.

 

1)만 70세 미만 : 5.5%

2)만 70세 ~ 만 80세 미만 : 4.4%

3)만 80세 이상 : 3.5%

 

그러면 언제 수령할 것인가? 늦게 수령할수록 세금에서 조금이 이득을 보기는 하지만 가능하면 빨리 수령하는 것이 좋습니다. 가장 빨리 수령할 수 있는 나이는 55세입니다. 만약 그때 경제생활을 하고 있으면 다른 통장에 적립을 하거나 투자를 운용하는 것을 추천합니다.

 

그러면 다음 의문사항은 아직 수익이 있는데, 연금소득의 세금은 어떻게 되는지 궁금할 거 같습니다. 연금소득은 연간 1200만 원까지 분리 과세됩니다. 즉, 다른 수익이 많아도 연금은 5.5% 단일 세율로 부과됩니다.

 

그러나 연간 1200만 원이 넘어가면 다른 소득과 합산과세가 되므로 연간 1200만 원 이상 수령하는 것은 의미가 없습니다.

 

아래에 세금계산에 대한 좋은 예가 있으므로 참고 바랍니다.

 

연금세금계산(출처:https://blog.naver.com/makemyvision/223192847323)